В современном мире предпринимательства перед владельцами бизнеса часто встает важный вопрос: какую форму налогообложения выбрать для своего бизнеса? Данное решение может оказать существенное влияние на расходы компании и налоговую нагрузку, поэтому к нему стоит внимательно отнестись. В рамках своих экономических консалтинговых услуг в Польше MAGFIN рад предоставить Вам помощь в решении ключевых вопросов, связанных с выбором оптимальной формы налогообложения.

Что следует учитывать при выборе налоговой системы?

Прежде всего, предприниматели должны учитывать бизнес-цели и организационную структуру своей компании. Форма налогообложения может варьироваться в зависимости от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем, партнерством или компанией капитала. Поэтому, прежде чем сделать выбор, стоит проконсультироваться со специалистами в области экономического консалтинга.

Достижение оптимальных финансовых результатов во многом зависит от выбора подходящей формы налогообложения бизнеса.

Что MAGFIN может помочь вам рассмотреть:

  1. необлагаемые налогом расходы (плоский налог или общий налог);
  2. взнос медицинского страхования – имеет прямое влияние. Что выбрать: фиксированную ставку (4,9% дохода) или общие условия (9% дохода)?
  3. урегулирование налоговых убытков (общим или линейным методом);
  4. расчет с супругом (на общих условиях);
  5. наличие налоговых льгот (большинство предпринимателей действуют на общих принципах);
  6. разные формы бухгалтерского учета – разные требования к финансовому учету и т. д.

Что такое легальная минимизация налогов?

Минимизация налогов законна и полностью приемлема в соответствии с польским законодательством при условии соблюдения применимых правил. Работая с опытными бизнес-консультантами, вы сможете найти способы снизить подоходный налог вашей компании, воспользовавшись имеющимися налоговыми льготами и льготами.

Под правовой минимизацией налогового бремени следует понимать все действия, которые может предпринять налогоплательщик для уплаты более низкого налога. Это может сводиться к использованию льгот и преференций, например, путем совместного расчета подоходного налога за определенный налоговый год с вашим супругом или родителем-одиночкой.

Обратите внимание: речь идет ни в коем случае не о сокрытии доходов или уклонении от уплаты налогов. Первый шаг — изучить вашу конкретную ситуацию.

Выбор правильной формы налогообложения

Какова налоговая шкала?

Налоговая шкала определяет процент подоходного налога, который компания должна платить в ходе ведения своей деятельности. В Польше действует сложная система налоговых шкал, которые варьируются в зависимости от типа дохода и размера компании. Наша сервисно-консалтинговая компания MAGFIN предлагает всестороннюю помощь в понимании и адаптации к этим правилам.

Операционные доходы и убытки определяются на основе доходов и расходов. Далее налогоплательщик производит вычеты:

а) взносы на социальное обеспечение;

б) взносы на пенсионный счет;

c) взносы в профсоюзы;

г) затраты на реабилитацию;

д) расходы на Интернет;

е) пожертвования, профессиональное обучение и т.п.;

ж) преимущества в плане роботизации, прототипирования и т. д.

После осуществления вычетов налогоплательщик подлежит налогообложению по таблице налоговой шкалы.

В настоящее время действует налоговая шкала на 2023/2024 год — налоговые пороги для расчетов по НДФЛ.

База расчета налога в злотыхНалог
вышевниз
120 00012% минус сумма снижения налога в размере 3600 злотых
120 00010 800 злотых + 32% от суммы сверх 120 000 злотых
1 000 00010 800 злотых + 32% от излишка сверх 120 000 злотых плюс дополнительные 4% от излишка сверх 1 миллиона злотых от базовой суммы (т.е. так называемый сбор солидарности)

Каковы различия между формами налогообложения?

Формы налогообложения в Польше включают общее налогообложение, единовременное налогообложение и налоговые карты. Каждая из этих форм имеет свои преимущества и недостатки. Например, различаются налоговые ставки, административное бремя и доступ к различным формам налогообложения. Выбор оптимальной формы налогообложения должен учитывать специфику деятельности компании.

Изменение формы налогообложения – возможно ли?

Да, изменить форму налогообложения возможно, но это связано с определенными ограничениями и налоговыми последствиями. Прежде чем принять решение об изменении формы налогообложения, стоит тщательно проанализировать, будет ли это выгодно компании. Наши эксперты по бизнес-консультированию могут помочь вам в этом процессе.

Более того, стоит отметить, что методы избежания двойного налогообложения, налоговое планирование и выбор подходящего метода налогообложения бизнеса – это ключевые вопросы, которые стоит обсудить с нашими экспертами бизнес-консалтинга. Благодаря этому вместе мы сможем найти лучшие решения, которые минимизируют налоговую нагрузку на вашу компанию.

Подводя итог, отметим, что выбор правильной формы налогообложения и эффективное управление налоговой нагрузкой являются ключевыми элементами ведения успешного бизнеса в Польше. Наша компания МАГФИН готова оказать Вам всестороннюю поддержку в сфере экономического консалтинга и помочь Вам достичь финансового успеха. Свяжитесь с нами, чтобы обсудить ваши потребности и бизнес-цели.