В современном мире предпринимательства перед владельцами бизнеса часто встает важный вопрос: какую форму налогообложения выбрать для своего бизнеса? Данное решение может оказать существенное влияние на расходы компании и налоговую нагрузку, поэтому к нему стоит внимательно отнестись. В рамках своих экономических консалтинговых услуг в Польше MAGFIN рад предоставить Вам помощь в решении ключевых вопросов, связанных с выбором оптимальной формы налогообложения.
Что следует учитывать при выборе налоговой системы?
Прежде всего, предприниматели должны учитывать бизнес-цели и организационную структуру своей компании. Форма налогообложения может варьироваться в зависимости от того, являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем, партнерством или компанией капитала. Поэтому, прежде чем сделать выбор, стоит проконсультироваться со специалистами в области экономического консалтинга.
Достижение оптимальных финансовых результатов во многом зависит от выбора подходящей формы налогообложения бизнеса.
Что MAGFIN может помочь вам рассмотреть:
- необлагаемые налогом расходы (плоский налог или общий налог);
- взнос медицинского страхования – имеет прямое влияние. Что выбрать: фиксированную ставку (4,9% дохода) или общие условия (9% дохода)?
- урегулирование налоговых убытков (общим или линейным методом);
- расчет с супругом (на общих условиях);
- наличие налоговых льгот (большинство предпринимателей действуют на общих принципах);
- разные формы бухгалтерского учета – разные требования к финансовому учету и т. д.
Что такое легальная минимизация налогов?
Минимизация налогов законна и полностью приемлема в соответствии с польским законодательством при условии соблюдения применимых правил. Работая с опытными бизнес-консультантами, вы сможете найти способы снизить подоходный налог вашей компании, воспользовавшись имеющимися налоговыми льготами и льготами.
Под правовой минимизацией налогового бремени следует понимать все действия, которые может предпринять налогоплательщик для уплаты более низкого налога. Это может сводиться к использованию льгот и преференций, например, путем совместного расчета подоходного налога за определенный налоговый год с вашим супругом или родителем-одиночкой.
Обратите внимание: речь идет ни в коем случае не о сокрытии доходов или уклонении от уплаты налогов. Первый шаг — изучить вашу конкретную ситуацию.
Какова налоговая шкала?
Налоговая шкала определяет процент подоходного налога, который компания должна платить в ходе ведения своей деятельности. В Польше действует сложная система налоговых шкал, которые варьируются в зависимости от типа дохода и размера компании. Наша сервисно-консалтинговая компания MAGFIN предлагает всестороннюю помощь в понимании и адаптации к этим правилам.
Операционные доходы и убытки определяются на основе доходов и расходов. Далее налогоплательщик производит вычеты:
а) взносы на социальное обеспечение;
б) взносы на пенсионный счет;
c) взносы в профсоюзы;
г) затраты на реабилитацию;
д) расходы на Интернет;
е) пожертвования, профессиональное обучение и т.п.;
ж) преимущества в плане роботизации, прототипирования и т. д.
После осуществления вычетов налогоплательщик подлежит налогообложению по таблице налоговой шкалы.
В настоящее время действует налоговая шкала на 2023/2024 год — налоговые пороги для расчетов по НДФЛ.
База расчета налога в злотых | Налог | |
выше | вниз | |
120 000 | 12% минус сумма снижения налога в размере 3600 злотых | |
120 000 | 10 800 злотых + 32% от суммы сверх 120 000 злотых | |
1 000 000 | 10 800 злотых + 32% от излишка сверх 120 000 злотых плюс дополнительные 4% от излишка сверх 1 миллиона злотых от базовой суммы (т.е. так называемый сбор солидарности) |
Каковы различия между формами налогообложения?
Формы налогообложения в Польше включают общее налогообложение, единовременное налогообложение и налоговые карты. Каждая из этих форм имеет свои преимущества и недостатки. Например, различаются налоговые ставки, административное бремя и доступ к различным формам налогообложения. Выбор оптимальной формы налогообложения должен учитывать специфику деятельности компании.
Изменение формы налогообложения – возможно ли?
Да, изменить форму налогообложения возможно, но это связано с определенными ограничениями и налоговыми последствиями. Прежде чем принять решение об изменении формы налогообложения, стоит тщательно проанализировать, будет ли это выгодно компании. Наши эксперты по бизнес-консультированию могут помочь вам в этом процессе.
Более того, стоит отметить, что методы избежания двойного налогообложения, налоговое планирование и выбор подходящего метода налогообложения бизнеса – это ключевые вопросы, которые стоит обсудить с нашими экспертами бизнес-консалтинга. Благодаря этому вместе мы сможем найти лучшие решения, которые минимизируют налоговую нагрузку на вашу компанию.
Подводя итог, отметим, что выбор правильной формы налогообложения и эффективное управление налоговой нагрузкой являются ключевыми элементами ведения успешного бизнеса в Польше. Наша компания МАГФИН готова оказать Вам всестороннюю поддержку в сфере экономического консалтинга и помочь Вам достичь финансового успеха. Свяжитесь с нами, чтобы обсудить ваши потребности и бизнес-цели.